公司第九届董事会2023年第三十三次临时会议审议通过了《关于开展商品衍生品交易的议案》-大宗商品类别本公司董事会及所有董事保障本布告实质不保存任何乌有纪录、误导性陈述或者庞大漏掉，并对原本质实正在实性、确实性和完全性承受司法仔肩。

　　为规避大宗商品代价震荡危害、升高红利才智，公司及子公司拟展开商品衍生品营业，种类包含但不限于：金属、纸浆、农产物、矿产物、化工产物等种类，营业东西包含期货、期权、远期、掉期、相易等金融产物及上述金融产物的组合，正在手合约的保障金金额和权柄金上限正在肆意时点合计不赶过公司迩来一个年度经审计的归属于母公司全数者权柄的20%（不含圭表仓单交割占用的保障金范围），正在手合约的最高合约代价正在肆意时点不赶过公司迩来一个年度经审计的买卖收入的20%。

　　公司第九届董事会2023年第三十三次暂时集会审议通过了《闭于展开商品衍生品营业的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　厦门修发股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月5日召开第九届董事会2023年第三十三次暂时集会，集会审议通过了《闭于展开商品衍生品营业的议案》：为规避大宗商品代价震荡危害、升高红利才智，公司及子公司拟展开商品衍生品营业。提请授权公司及子公司展开商品衍生品营业，并恳求正在手合约的保障金金额和权柄金上限正在肆意时点合计不赶过公司迩来一个年度经审计的归属于母公司全数者权柄的20%（不含圭表仓单交割占用的保障金范围），正在手合约的最高合约代价正在肆意时点不赶过公司迩来一个年度经审计的买卖收入的20%，整体如下：

　　公司及子公司目前从事大宗商品供应链运买卖务。跟着商场音信及资源渠道愈发公然透后，古板商业形式的红利空间渐渐缩小，供应链运营企业需连接转型升级以晋升本身的竞赛气力。公司及子公司正在展开大宗商品供应链运买卖务的同时，诈欺本身资源安宁台上风，以套期保值为规则从事闭连的商品衍生品营业，可有用防备大宗商品代价震荡危害，有利于公司供应链运买卖务的可不断发扬。

　　依据公司及子公司大宗商品交易量及危害驾御须要，提请授权公司及子公司展开商品衍生品营业，并恳求正在手合约的保障金金额和权柄金上限正在肆意时点合计不赶过公司迩来一个年度经审计的归属于母公司全数者权柄的20%（不含圭表仓单交割占用的保障金范围），正在手合约的最高合约代价正在肆意时点不赶过公司迩来一个年度经审计的买卖收入的20%，上述额度正在有用期内可轮回操纵，有用期为2024年1月1日至12月31日。

　　展开商品衍生品营业，公司及子公司将依据与金融机构订立的订交缴纳必然比例的保障金，该保障金将操纵公司及子公司的自有资金、仓单质押、典质或抵减金融机构对公司及子公司的授信额度，不涉及召募资金。

　　公司及子公司以套期保值为宗旨展开商品衍生品营业，种类包含但不限于：金属、纸浆、农产物、矿产物、化工产物等种类。营业东西包含期货、期权、远期、掉期、相易等金融产物及上述金融产物的组合。

　　公司供应链运买卖务涉及进口、出口和转口等，且公司设有众众海外子公司，为满意公司供应链运买卖务的邦际化发扬，公司及子公司拟正在境内和境外展开商品衍生品营业。

　　公司展开商品衍生品营业的处所为境表里正轨商品衍生品营业所，包含但不限于上海期货营业所、大连商品营业所、郑州商品营业所、上海邦际能源营业核心、广州期货营业所、伦敦金属营业所（LME）、芝加哥期货营业所（CBOT）、洲际营业所（ICE）、新加坡营业所（SGX）等。公司及子公司只与具有商品衍生品营业天性的金融机构展开商品衍生品营业。

　　1.商场危害：指因代价转变使持有的商品衍生品合约的代价产生转变而发生的危害，是商品衍生品营业中最常睹、最须要着重的一种危害。正在套期保值中能够产生期货代价的震荡幅度、频率与现货代价发生区别，能够发生特别的利润或亏本。正在非理性商场中体系性危害能够给公司的衍生品交易形成不确定的吃亏。

　　2.信用危害：指因为营业敌手不实行履约仔肩而导致的危害。期货营业由营业所担保履约仔肩，从而险些没有信用危害。

　　3.活动性危害：可分为贯通量危害和资金量危害。贯通量危害是指商品衍生品合约因商场成交量亏损导致无法实时以合理代价修树或完了头寸的危害。资金量危害是指当资金无法满意保障金恳求时，所持有的头寸面对强造平仓的危害。

　　5.司法危害：指正在商品衍生品营业中，因为闭连行径（如订立的合同、营业的对象、税收的措置等）与相应的规矩产生冲突以致无法获取当初所等待的经济后果乃至遭遇吃亏的危害。

　　公司及子公司的商品衍生品营业打算系依据商场及实践规划景况协议，并端庄依据闭连划定对交易各症结实行相应治理。

　　1.坚决套期保值，确保商品衍生品营业与公司现货交易规划相完婚，尽能够抉择与公司持有的现货物种代价闭连性较高的商品衍生品展开营业。

　　2.抉择持有天性执照、操作运营外率透后的营业所及金融机构行为商品衍生品营业平台。

　　3.公司会抉择商场成交量可满意套期保值数目需求的合约实行营业。依据公司《期货交易治理划定》中划定的权限下达资金挑唆指令，端庄驾御保障金头寸。

　　4.遵照公司《期货交易治理划定》等内部治理划定的恳求，针对交易治理规则、交易准入治理、期货账户治理、营业审批治理、套期联系治理、账户资金治理、圭表仓单治理、代价危害治理、按期申诉等症结的整体治理实行划定，不断完整风控体例。

　　5.正在交易操作历程中，端庄依照邦度相闭司法规矩的划定，防备司法危害，按期对商品衍生品营业的外率性、内驾御度的有用性等方面实行监视查抄。

　　公司展开商品衍生品套期保值交易，可有用下降大宗商品商场代价震荡给公司供应链运买卖务带来的倒霉影响，完成恒久安祥规划与发扬。

　　公司依据《企业司帐原则第22号——金融东西确认和计量》《企业司帐原则第37号——金融东西列报》及《企业司帐原则第24号——套期司帐》等闭连划定及其指南，对商品衍生品营业实行相应核算和披露。

　　该议案尚需提交本公司股东大会审议，本议案经本公司股东大会通事后，公司2022年年度股东大会审议通过的《闭于展开商品衍生品营业的议案》从2024年1月1日起作废。