最终转增的准确股票数量以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实际登记确认的数量为准！股票计算公式大全2023年11月27日，上海全筑控股集团股份有限公司（以下简称“全筑股份”或“公司”）、全筑股份照料人分手与重整财产投资人大有科融（北京）科技中央（有限协同）及重整财政投资人王筑郡、盈方得（平潭）私募基金照料有限公司、费占军、上海偕沣私募基金照料有限公司、宁波沅灿企业照料商议协同企业（有限协同）、深圳市前海宏丰私募证券基金照料有限公司、深圳市银原投资协同企业（有限协同）（以下简称“重整投资人”）订立了《上海全筑控股集团股份有限公司重整投资赞同》。

　　2023年12月16日，公司通告《上海全筑控股集团股份有限公司闭于公司重整企图取得法院裁定准许的通告》，称上海三中院依据《中华黎民共和邦企业崩溃法》第八十六条之原则，作出《民事裁定书》【（2023）沪03破870号之三】，裁定准许全筑股份重整企图，并终止公司重整圭表。

　　同日，公司披露《上海全筑控股集团股份有限公司重整企图》，全筑股份资金公积转增股份境况如下：

　　以全筑股份扣除10,559,800库存股（拟后续刊出）后的股本667,843,529股为基数，按每10股转增9.71919股的比例（保存到小数点后五位）施行资金公积金转增股本，共计转增 649,089,991股。转增后全筑股份总股本将由 678,403,329 股（含拟刊出的10,559,800 股库存股）增至1,327,493,320 股（含拟刊出的 10,559,800 股库存股）。最终转增的无误股票数目以中邦证券注册结算有限义务公司上海分公司现实注册确认的数目为准。

　　依据《上海证券往还所往还规矩》（以下简称“《规矩》”）第4.3.2条的原则：“除权（息）参考价值的计较公式为：

　　除权（息）参考价值＝[（前收盘价值-现金盈利） +配（新）股价值×流利股份更改比例]÷（1+流利股份更改比例）。

　　证券发行人以为有须要调治上述计较公式的，可向本所提出调治申请并外明由来。本所能够依据申请决意调治除权（息）参考价值计较公式，并予以揭橥。”

　　全筑股份本次施行资金公积转增股本，需连系其重整企图现实境况对除权参考价值的计较公式实行调治，适宜闭连规矩恳求。

　　除权（息）参考价=[（前收盘价-现金盈利）×转增前总股本+转增股份抵偿公司债务的金额+重整投资人受让转增股份支拨的现金]÷（转增前总股本+抵偿公司债务转增股份数+由重整投资人受让的转增股份数）

　　依据上海三中院裁定准许的《上海全筑控股集团股份有限公司重整企图》，本次重整不涉及现金盈利，公式中现金盈利为 0，转增前总股本 678,403,329股（含拟刊出的10,559,800股库存股），转增股份抵偿公司债务的金额为518,939,946元，重整投资人受让转增股份支拨的现金为710,000,000元，抵偿公司债务转增股份数及由重整投资人受让的转增股份数合计 649,089,991股。即若除权，除权（息）参考价=[（前收盘价-0）×678,403,329+518,939,946+710,000,000]÷（678,403,329+649,089,991）。

　　假若股权注册日公司股票收盘价高于本次重整公司资金公积转增股本的均匀价，公司股票遵照前述调治后的除权（息）参考价于股权注册日次一往还日调治开盘参考价，股权注册日次一往还日证券营业，按上述开盘参考价值动作计较涨跌幅度的基准；假若股权注册日公司股票收盘价值低于或等于本次重整公司资金公积转增股本的均匀价，公司股权注册日次一往还日的股票开盘参考价无需调治。

　　归纳计较下，本次重整全筑股份资金公积转增股本的均匀价=（转增股票抵偿公司债务的金额+重整投资人受让转增股份支拨的现金）÷（抵偿公司债务转增股份数+由重整投资人受让的转增股份数）。

　　前述转增股票不向原股东实行分派，扫数正在全筑股份进入崩溃重整后，正在照料人的监视下遵照重整企图实行分派和管理，整个如下：

　　（1）转增股票中 562,600,000股股票由重整投资人有前提受让，重整投资人合计供给资金黎民币710,000,000元，均匀受让价值为1.262元/股。重整投资人支拨的股票对价款将依据重整企图（草案）的原则用于支拨全筑股份重整用度、偿还百般债务以及增加全筑股份活动性等；

　　（2）转增股票中的86,489,991股股票通过以股抵债的办法，用于偿还全筑股份债务，股票抵债价值为6元/股。

　　除权是指上市公司总股本弥补，但每股股票所代外的企业现实价钱有所削减时，必要正在结果发作之后从股票价值中剔除这个别成分，而发作的对股票价值实行调治的作为。

　　此时，上市公司每股股票代外的企业现实价钱（按每股净资产计较）削减，为促使公然商场正在公正的基准上反响公司股票价值，必要通过除权对股票价值实行调治。

　　当上市公司配股时，通常状况为向上市公司合座原股东按比例配售股票，而且配股价值分明低于商场往还价值。从公然商场角度来看，为了呈现公正的往还价值基准，配股后必要通过除权向下调治股票价值。

　　本次资金公积转增股本是全筑股份重整计划的主要构成实质，与通常状况下的上市公司资金公积转增股本生活分明不同：

　　1、本次资金公积转增股本经法院裁定准许后奉行，要紧用于引进重整投资人以及偿还债务。本次转增后，公司正在总股本扩张的同时，估计债务范围分明削减，全盘者权柄分明弥补。公司原股东所持每股股票所代外的企业现实价钱（以每股净资产计较）较重整前明显擢升，这与转增前后公司股本弥补但全盘者权柄稳定，导致每股股票所代外的企业现实价钱（以每股净资产计较）低沉，从而必要通过除权对股票价值实行调治的通常状况生活本色分别。同时，重整计划经众轮商议和洽讲得以确定，从施行成果上来看更逼近于一次面向商场、经会商确定的往还作为，而非配股或平淡境况下的资金公积转增股本。

　　2、本次重整已毕后，全筑股份的资产欠债构造取得优化，净资产气力取得巩固。以是，假若正在资金公积转增股本后遵照《规矩》闭连恳求对全筑股份股票价值施行除权，将导致除权后的股票价值明显低于除权前的股票价值，与全筑股份重整前后根本面希望告竣较大变革的现实境况有所背离，除权后的股票价值大概无法满盈反响公司股票颠末重整根本面明显改进后的实正在价钱，也与通过除权反响公司股票价钱的基来源理不相符。

　　但假若本次资金公积转增均匀价值低于公司股权注册日的股票收盘价值，仍需满盈探求其影响。以是，通过调治除权（息）公式的办法实行不同化解决：公式的分子要紧引入转增股份抵偿债务的金额和重整投资人受让资金公积金转增股份支拨的现金，公式的分母则要紧引入抵偿债务对应的转增股份数目、重整投资人受让的资金公积金转增股份数目。

　　综上所述，本财政垂问以为：本次资金公积转增股本属于全筑股份合座重整计划的一个别，与通常状况下的上市公司资金公积转增股本或配股生活分明不同。以是，全筑股份依照闭连规矩，需依据本次重整资金公积转增股本的现实境况申请调治除权参考价值的计较公式，调治后的除权参考价值计较公式具有合理性。