证券时报电子报实时通过手机APP、网站免费阅读重大财经新闻资讯及上市公司公告本公司及董事会全部成员包管新闻披露的实质实正在、无误、完备，没有作假纪录、误导性陈述或巨大脱漏。

　　广州市浪奇实业股份有限公司（以下简称“公司”或“广州浪奇”）于2021年1月8日收到中邦证券监视料理委员会《考核知照书》（粤考核字210023号），因涉嫌新闻披露违法违规，中邦证券监视料理委员会遵照《中华邦民共和邦证券法》的相干规矩，断定对本公司举办立案考核。全部实质详睹公司于2021年1月9日披露的《合于收到中邦证监会立案考核知照书的通告》（通告编号：2021-010）。

　　公司于2021年11月12日披露了中邦证券监视料理委员会广东监禁局（以下简称“广东证监局”）下发的《行政刑罚及商场禁入事先见知书》（广东证监刑罚字〔2021〕17号），全部实质详睹公司披露的《合于收到广东证监局行政刑罚及商场禁入事先见知书的通告》（通告编号：2021-164）。

　　公司于克日收到了广东证监局下发的《行政刑罚断定书》（〔2021〕21号），现将其紧要实质通告如下：

　　傅勇邦，男，1963年4月出生，时任广州浪奇董事长，住址：广州市越秀区。

　　陈修斌，男，1968年4月出生，时任广州浪奇总司理，住址：广州市越秀区。

　　王志刚，男，1973年5月出生，时任广州浪奇董事会秘书，住址：广州市银河区。

　　邓煜，男，1976年4月出生，时任广州浪奇商务拓展部总监，住址：广州市银河区。

　　黄健彬，男，1980年8月出生，时任广州浪奇子公司广东奇化化工来往中央股份有限公司（以下简称广东奇化）财政总监，住址：广州市荔湾区。

　　陈文，男，1966年8月出生，时任广州浪奇副总司理，住址：广州市番禹区。

　　王英杰，男，1958年12月出生，时任广州浪奇财政总监，住址：广州市银河区。

　　凭据2005年修订的《中华邦民共和邦证券法》（以下简称2005年《证券法》）、2019年修订的《中华邦民共和邦证券法》（以下简称2019年《证券法》）的相合规矩，我局对广州浪奇新闻披露违法违规活动举办了立案考核、审理，并依法向当事人见知了作出行政刑罚的究竟、缘故、凭据及当事人依法享有的权柄。当事人傅勇邦、邓煜、黄健彬提出陈述、申辩主张，并请求听证；陈修斌提出陈述、申辩主张，但未请求听证；其余当事人均未请求听证，也未提交陈述和申辩主张。应该事人的请求，我局进行了听证会，听取了傅勇邦、邓煜和黄健彬等3名当事人各自代劳人的陈述和申辩。本案现已考核、审理终结。

　　一、广州浪奇正在2018年至2019年岁月虚增生意收入、生意本钱及利润，2018年年报、2019年年报存正在作假纪录

　　2018年1月1日至2019年12月31日，广州浪奇通过捏造大宗商品商业营业、轮回来往乙二醇仓单等办法，虚增生意收入、生意本钱和利润。通过上述办法，广州浪奇《2018年年度申诉》虚增生意收入6,234,322,859.99元，虚增生意本钱6,023,835,603.98元，虚增利润210,487,256.01元，占当期披露利润总额的518.07%。广州浪奇《2019年年度申诉》虚增生意收入6,651,448,598.32元，虚增生意本钱6,450,009,272.10元，虚增利润201,439,326.22元，占当期披露利润总额的256.57%。

　　二、广州浪奇正在2018年至2019年岁月虚增存货，2018年年报、2019年年报存正在作假纪录

　　2018年1月1日至2019年12月31日，为美化报外，广州浪奇将部门虚增的预付账款调剂为虚增的存货。通过上述办法，广州浪奇《2018年年度申诉》虚增存货金额为956,423,831.44元，占当期披露存货金额的75.84%、披露总资产的13.54%、披露净资产的50.53%。《2019年年度申诉》虚增存货金额为1,082,231,342.91元，占当期披露存货金额的78.58%、披露总资产的12.17%、披露净资产的56.83%。

　　三、广州浪奇正在2018年至2019年岁月未按规矩披露合系方资金交往及相干的合系来往情状，2018年年报、2019年年报存正在巨大脱漏

　　（一）广州浪奇未按规矩披露与广州钿融企业料理有限仔肩公司（以下简称广州钿融）及其子公司的合系方资金交往及相干的合系来往情状

　　1.广州浪奇与广州钿融、攀枝花市天亿化工有限公司（以下简称攀枝花天亿）、会东金川磷化工有限仔肩公司（以下简称会东金川）组成合系方。

　　2017年起，广州浪奇时任董事长傅勇邦持有广州钿融34%股份。攀枝花天亿系广州钿融的全资子公司，会东金川系广州钿融的控股子公司。傅勇邦永恒将广州浪奇资金供给给广州钿融及攀枝花天亿、会东金川运用。遵照《中华邦民共和邦公法令》（2018年厘正，以下简称《公法令》）第二百一十六条第四项、《上市公司新闻披露料理手段》（证监会令第40号，以下简称《信披手段》）第七十一条第三款、《企业管帐规矩第36号逐一合系方披露》第三条的规矩，广州钿融、攀枝花天亿、会东金川为广州浪奇的合系法人，广州浪奇与上述企业之间的来往组成合系来往。

　　2018年，广州浪奇向攀枝花天亿采购黄磷等商品，来往金额合计29,521,186元，向会东金川采购黄磷等商品，来往金额合计275,680,090.35元。以上合系来往金额合计305,201,276.35元，占广州浪奇比来一期经审计净资产值16.59%。2019年，广州浪奇向攀枝花天亿采购黄磷等商品，金额为9,639,218元，向会东金川采购黄磷等商品，金额合计21,543,678元。以上合系来往金额合计31,182,896元，占广州浪奇比来一期经审计净资产值1.65%。

　　2018年1月1日至2019年12月31日，广州浪奇以预付采购货款的外面，历程众层中心公司袒护过渡，将资金给广州钿融及其子公司运用。相干资金出处囊括广州浪奇的自有资金、贸易承兑汇票、银行贷款以及保理机构贷款等。广州钿融将相干资金用于会东金川持有矿山资产的扩展坐蓐和本事改制、归还欠款等。

　　2018年，广州浪奇以对外采购的外面通过众层公司过渡，最终付出到广州钿融、攀枝花天亿、会东金川的资金爆发额为1,177,794,297.15元。2019年，广州浪奇以对外采购的外面通过众层公司过渡，最终付出到广州钿融、攀枝花天亿、会东金川的资金爆发额为2,449,384,392.12元。

　　（二）未按规矩披露与江苏琦衡农化科技有限公司（以下简称江苏琦衡）的合系方资金交往

　　广州浪奇自2013年9月起持有江苏琦衡25%的股份，遵照《公法令》第二百一十六条第四项、《信披手段》第七十一条第三款、《企业管帐规矩第36号逐一合系方披露》第四条第六项的规矩，江苏琦衡为广州浪奇的合系法人。

　　2018年1月1日至2019年12月31日，广州浪奇以付出采购货款的外面，历程众层中心公司袒护过渡，将资金给江苏琦衡运用。相干资金出处囊括广州浪奇的自有资金、贸易承兑汇票、银行贷款以及保理机构贷款等。江苏琦衡将相干资金用于扩展坐蓐和归还银行债务等。

　　2018年，广州浪奇以对外采购的外面通过众层公司过渡，最终付出到江苏琦衡及其相干控股子公司的资金爆发额为41,901,500元。2019年，广州浪奇以对外采购的外面通过众层公司过渡，最终付出到江苏琦衡及其相干控股子公司的资金爆发额为54,329,100元。

　　遵照《深圳证券来往所股票上市原则》（2018年11月修订）第10.2.4条“上市公司与合系法人爆发的来往金额正在三百万元以上，且占上市公司比来一期经审计净资产绝对值0.5%以上的合系来往，应该实时披露”的规矩，广州浪奇正在2018年、2019年爆发的合系来往金额，以及与合系方资金交往金额均抵达应该实时披露的圭表。

　　遵照2005年《证券法》第六十六条第六项、2019年《证券法》第七十九条第一项、《公然拓行证券的公司新闻披露实质与花式规矩第2号逐一年度申诉的实质与花式》（证监会通告（2017）17号）第三十一条、第四十条的规矩，广州浪奇应该将合系方的合系来往及资金交往情状正在相干年报中予以披露。

　　广州浪奇未正在2018年年报、2019年年报中披露合系方的合系来往及资金交往情状。

　　傅勇邦，时任广州浪奇董事长岁月（2014年6月至2019年5月），总共料理公司工作，构制、经营广州浪奇通过捏造大宗商品商业营业、轮回来往乙二醇仓单等办法践诺财政制假，知悉广州浪奇2018年年报财政新闻存正在作假以及广州浪奇与其参股公司存正在合系来往、资金交往未披露的情状，还是具名并首肯包管相干文献实正在、无误、完备。时任广州浪奇控股股东广州轻工工贸集团有限公司副总司理岁月（2016年4月至2020年3月），掌管干系广州浪奇，对公司普通筹划具有巨大影响，无间构制广州浪奇通过捏造大宗商品商业营业、轮回来往乙二醇仓单等办法践诺财政制假，知悉广州浪奇2019年无间举办财政制假以及广州浪奇与其参股的公司存正在合系来往、资金交往的情状，未依职责请求和指点广州浪奇改正谬误、如实披露相干财政新闻和合系来往。

　　陈修斌，时任广州浪奇总司理（2014年6月至2020年4月），掌管公司普通筹划劳动，知悉广州浪奇的财政制假活动，未采纳有用方法避免损害后果，并具名包管广州浪奇2018年年报、2019年年报实质实正在、无误、完备。

　　陈文，时任广州浪奇副总司理，分担公司商业营业，掌管商业合同提交总司理办公集会审议前的审核把合劳动，对广州浪奇的财政制假活动，未采纳有用方法避免损害后果，并具名包管广州浪奇2018年年报、2019年年报实质实正在、无误、完备。

　　王志刚，时任广州浪奇董事会秘书（2015年4月至2020年7月），主管公司新闻披露工作，插足了广州浪奇通过捏造大宗商品商业营业、轮回来往乙二醇仓单等办法践诺的财政制假，知悉广州浪奇2018年年报、2019年年报的财政新闻存正在虛假景况，还是具名包管广州浪奇2018年年报、2019年年报实质实正在、无误、完备。

　　王英杰，时任广州浪奇财政总监（2014年6月至2019年10月），主管管帐劳动，掌管构制财政管帐部分举办管帐核算和编制财政申诉，正在2018年编制财政报外时未勤劳尽责，并具名包管广州浪奇2018年年报实质实正在、无误、完备。

　　邓煜，时任广州浪奇商务拓展部总监（2011年3月至2020年9月），全部掌管践诺广州浪奇通过捏造大宗商品商业、轮回来往乙二醇仓单等办法的财政制假活动；构制、践诺了广州浪奇与合系方资金交往及相干的合系来往事项。

　　黄健彬，时任广州浪奇子公司广东奇化财政总监（2016年6月至2020年9月），全部掌管践诺广州浪奇通过捏造大宗商品商业、轮回来往乙二醇仓单等办法的财政制假活动；构制、践诺了广州浪奇与合系方资金交往及相干的合系来往事项。

　　上述违法究竟，有广州浪奇相干通告、相干银行账户资金流水、记账凭证及原始凭证、情状证据、询查笔录等证据外明，足以认定。

　　我局以为，广州浪奇虚增生意收入、生意本钱、生意利润和存货，所披露的相干按期申诉存正在作假纪录；未按规矩披露合系方资金交往及相干的合系来往情状，所披露的相干按期申诉存正在巨大脱漏。广州浪奇的上述活动，违反了2005年《证券法》第六十三条和2019年《证券法》第七十八条第二款的规矩，组成2005年《证券法》第一百九十三条第一款和2019年《证券法》第一百九十七条第二款所述的违法景况。直接掌管的主管职员为傅勇邦，其他直接仔肩职员为陈修斌、陈文、王志刚、王英杰、邓煜、黄健彬。

　　针对当事人傅勇邦、邓煜、黄健彬和陈修斌的代劳人提出的陈述申辩主张，除合于邓煜时任职务的陈述申辩主张外，我局对上述当事人其他陈述申辩主张均不予采取。

　　遵照当事人违法活动的究竟、性子、情节与社会破坏水准，凭据2005年《证券法》和2019年《证券法》相干规矩，我局断定：

　　一、凭据2019年《证券法》第一百九十七条第二款的规矩，对广州市浪奇实业股份有限公司赐与警戒，并处以450万元罚款；对傅勇邦赐与警戒，并处以300万元罚款；对陈修斌、王志刚、邓煜、黄健彬赐与警戒，并分散处以150万元罚款；对陈文赐与警戒，并处以50万元罚款；

　　二、凭据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规矩，对王英杰赐与警戒，并处以5万元罚款。

　　当事人应自收到本刑罚断定书之日起15日内，将罚款汇交中邦证券监视料理委员会，开户银行：中信银行北京分行生意部，账号0162，由该行直接上缴邦库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局注册。当事人即使对本刑罚断定不服，可正在收到本刑罚断定书之日起60日内向中邦证券监视料理委员会申请行政复议，也可正在收到本刑罚断定书之日起6个月内直接向有管辖权的邦民法院提起行政诉讼。复议和诉讼岁月，上述断定不终了践诺。

　　1、遵照《合于宣布＜深圳证券来往所股票上市原则（2020年12月修订）＞的知照》（深证上〔2020〕1294号）中对退市新旧原则连接实用的规矩，公司2018年、2019年的新闻披露违法活动及违法究竟应参照实用《深圳证券来往所上市公司巨大违法强制退市践诺手段》（深证上〔2018〕556号）和《深圳证券来往所股票上市原则（2018年11月修订）》中规矩的巨大违法强制退市圭表。

　　2、遵照《行政刑罚断定书》中关于公司前期相干违法究竟的认定，公司相干违法活动紧要爆发正在2018年和2019年，故紧要影响2018年度、2019年度相干的财政数据，联合公司自查、测算以及与审计机构的疏通，公司判别仅需对2018年年报、2019年年报举办追溯调剂。目前，公司与审计机构已展开对2018年年报、2019年年报举办追溯调剂的相干劳动，公司将实时做好相干新闻披露事宜。

　　3、遵照公司2017年年报，公司2017年度归属于母公司的净利润为39,973,024.57元，同时，经公司与审计机构测算，2018年、2019年公司追溯调剂后净利润为负值，2018年、2019年公司追溯调剂后期末净资产为正。遵照《深圳证券来往所上市公司巨大违法强制退市践诺手段》（深证上〔2018〕556号第四条和《深圳证券来往所股票上市原则（2018年11月修订）》中第13.2.1、14.1.1、14.4.1条中的规矩，公司尚不组成连结4年净利润为负和连结3年期末净资产为负从而触及强制终止上市的景况。

　　公司将踊跃摄取体验教训，厉峻苦守《公法令》、《证券法》等国法规矩及《上市公司新闻披露料理手段》、《深圳证券来往所股票上市原则》、《深圳证券来往所上市公司标准运作指引》等的相干规矩，进一步标准公司运作秤谌，升高新闻披露质地，增进公司矫健、安宁和接连生长。

　　1、公司2020岁暮经审计的净资产为-25.85亿元，遵照《深圳证券来往所股票上市原则（2020年修订）》（以下简称“《股票上市原则》”）第14.3.1条之第（二）项“比来一个管帐年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后比来一个管帐年度期末净资产为负值”的规矩，公司股票来往于2021年5月6日起被深圳证券来往所践诺“退市危险警示”。

　　2、因公司被中审众环管帐师工作所（特地通常共同）出具了否认主张的《内部把持审计申诉》，触及《股票上市原则》第13.3条之第（四）项“公司比来一年被出具无法外现主张或否认主张的内部把持审计申诉或鉴证申诉”的规矩，公司股票来往于2021年5月6日起被深圳证券来往所无间践诺“其他危险警示”。

　　截至本通告披露日，公司各项坐蓐筹划劳动平常。公司指定新闻披露媒体为《中邦证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（网址：），公司一共新闻均以正在上述指定媒体登载的新闻为准。敬请空阔投资者庄重决定，预防投资危险。