证券合规周报（第二十三期）丨山西证券子公司中德证券保荐乐视网项目涉嫌违法违规、聆达股份实控人涉嫌内幕交易均被立案原题目：证券合规周报（第二十三期）丨山西证券子公司中德证券保荐乐视网项目涉嫌违法违规、聆达股份实控人涉嫌秘闻交往均被立案

　　1月21日，证监会进一步优化证券基金筹划机构行政许可及登记处事，确切减轻市集主体承担，方便市集主体就事。一是再精简63%证实事项，省略繁文缛节。二是再压缩简化91项申请质料，减轻市集主体承担。三是订定公示登记就事指南，便民增效。下一步，关于废止、简化的证实文献、行政许可申请质料，证监会将通过公然渠道查问、监禁音信相易、深化社会监视等格式举行核检查证，对乌有允诺等违规情状将厉峻管理，确保放而不乱。

　　1月21日，最高百姓法院颁发了《最高百姓法院闭于审理证券市集乌有陈述侵权民事抵偿案件的若干规矩》(以下简称《若干规矩》)。

　　相闭控制人显示，实验中，不少影响阴恶的上市公司财政制假案件是由控股股东、实质职掌人机闭、嗾使上市公司所为，只要上市公司背后的本质违法者获得处理，才华真正还击财政制假，净化市集处境，完成零容忍的策略目的。《规矩》第二十条精确了“追元凶”规矩，该条第一款规矩，正在原告告状吁请直接判令相干控股股东、实质职掌人遵守本规矩抵偿耗损的，百姓法院应该予以增援，免却嗣后追偿诉讼的诉累。同时，为进一步精确“元凶”的义务，第二款精确上市公司承受义务后，有权向负有义务的控股股东、实质职掌人追偿上市公司实质承受的抵偿义务和诉讼本钱，以进一步压实机闭、嗾使制假的控股股东和实质职掌人义务。

　　1月18日，聆达股份颁发告示，收到公司实质职掌人王正育转发的中邦证券监视处置委员会《立案示知书》，因王正育涉嫌秘闻交往“聆达股份”等违法违规，中邦证监会裁夺对其立案。王正育已辞去公司董事长、董事、总裁及董事会特意委员会委员等职务，经公司第五届董事会第十六次聚会审议通过，已举荐董事王妙琪代行董事长职责，聘任董事韩家厚控制公司总裁，并经控股股东提名补选陈小禹为非独立董事候选人，相干处事已安稳交代。

　　1月20日，辽宁证监局对华晨汽车集团控股有限公司采纳责令校正步骤。经查，2019年9月9日该公司允诺，金杯汽车为沈阳金杯汽车模具创筑有限公司、沈阳金杯车辆创筑有限公司供应的4.75亿元担保，将由该公司正在2020年12月31日前安稳、有用地废止。2020年12月21日，该公司称因为其已进入重整措施，妥洽各方废止担保的难度加大，估计无法正在2020年12月31日前完工上述允诺。重整时期及重整已毕后，该公司将得当化解上述担保题目，并将允诺的实践日期推迟至2021年12月31日。截止目前，该公司仍未实践相干允诺。上述举止违反了相干规矩。

　　铁岭新城（000809.SZ）：众计生意收入和生意本钱1795万元，被责令校正

　　1月19日，铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司告示称，于当日收到中邦证券监视处置委员会辽宁监禁局下发的《闭于对铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司采纳责令校正步骤的裁夺》。

　　2020年度，公司全资子公司铁岭财京交易有限公司（以下简称财京交易）根据已收或应收商品对价总额（总额法）确认商品出卖收入18725722.38元、本钱17952536.70元。经查，财京交易正在从供应商采购商品再出卖给客户的进程中，未赢得商品的职掌权，不承受商品的存货危害，应为商品的署理人。公司未根据《企业管帐原则第14号--收入》第三十四条第一款的规矩，对上述交往根据已收或应收对价总额扣除应支出给其他相干方的价款后的净额（净额法）确认收入，导致众计生意收入和生意本钱17952536.70元。公司2020年年度讲述音信披露不切实，违反了《上市公司音信披露处置想法》（证监会令第40号）第二条第一款的规矩。

　　ST朱紫(603555.SH)：独立董事夫妻短线交往，收福筑监禁局警示函

　　经查，贝洪俊控制朱紫鸟股份有限公司（以下简称ST朱紫）独立董事时期，夫妻许邦君先生名下证券账户于2021年7月2日至2021年12月10日时期累计买入ST朱紫股票226200股，累计卖出ST朱紫股票231200股，违反了《中华百姓共和邦证券法》第四十四条的规矩，组成短线交往。

　　1月19日，证监会网站披露闭于对海南自然橡胶财产集团股份有限公司采纳责令校正步骤的裁夺。

　　经查，海南监禁局发明公司子公司上海龙橡邦际交易公司2016-2017年发作众笔货权挪动生意，相干交往不具有贸易本质，导致2016年虚增收入金额27249.65万元，占当期生意收入比例3.07%，虚减利润总额308.44万元，占当期利润总额（按绝对值估计）的3.50%；2017年虚增收入金额45001.97万元，占当期生意收入4.16%，虚减利润总额704.64万元，占当期利润总额（按绝对值估计）的2.72%。上述举止违反了《上市公司音信披露处置想法》（证监会令第40号）第二条的规矩。

　　1月19日，中青宝颁发闭于收到中邦证监会深圳监禁局对公司采纳责令校正步骤裁夺书暨相干义务人收到警示函、监禁道话的告示。

　　经查，公司欲收购的宝德香港公司无主生意务收入和利润，无相干的研发加入和中央技能，也没有相干产物落地，公司所传扬的“保尔利德元宇宙数字平台有限公司生机成为逛戏UGC平台的前驱者”为开头构想，无任何全体落地部署。

　　针对上述事项，公司董事会未对该收购的危害环境和将来决断举行饱满论证；公司未客观、完全地反应宝德香港公司目前并无实质生意、无技能堆集等首要音信以及对公司功绩的全体影响；正在仅有开头构想、无全体落地部署的环境下，未精确注脚做出上述决断的根据。

　　1月18日，ST步森告示，公司接到实质职掌人告诉，公司实质职掌人王春江因涉嫌海南易联普惠互联网小额贷款有限公司职务陵犯，被海口市公安局立案考察。目前，公司筹划行为寻常，此次立案视察事项未对上市公司分娩筹划、公司料理等出现宏大影响。

　　1月17日，ST起步告示，因公司涉嫌音信披露违法违规等事项，证监会裁夺对公司立案。

　　太安堂(002433.SZ)：2019与2020年年报相干财政数据不切实，被采纳责令校正步骤

　　1月18日，广东证监局对太安堂采纳责令校正步骤，并对柯少彬、余祥出具警示函。经查，太安堂存正在以下三方面题目：一、公司年报披露的收入确认策略与实质环境不划一；二、公司商誉减值测试不切实；三、财政报外兼并边界不切实。上述财政核算题目导致2019年、2020年年报披露的相干财政数据不切实，违反《上市公司音信披露处置想法》相干规矩。对此，广东证监局裁夺对太安堂采纳责令校正步骤，并对太安堂时任董事长、总司理、代董事会秘书柯少彬，财政总监余祥出具警示函。

　　天际股份（002759.SZ）：众宗违规被责令校正，实控人吴锡盾等收警示函

　　1月18日，证监会广东监禁局网站通告了《闭于对广东天际电器股份有限公司采纳责令校正步骤的裁夺》及《闭于对吴锡盾、郑文龙、杨志轩采纳出具警示函步骤的裁夺》。

　　（一）功绩预测不切实。（二）宏大投资项目蜕变环境披露不实时。（三）相干交往未实践审议措施及音信披露仔肩。（四）相干方资金占用音信披露不切实。

　　（一）正在筑工程核算不切实。（二）应收账款确认不切实。（三）长远股权投资确认不切实。（四）应收单子终止确认不当贴。

　　遵循《上市公司音信披露处置想法》第五十九条以及《闭于上市公司设立筑设秘闻音信知爱人备案处置轨制的规矩》第十五条等相干规矩，广东证监局裁夺对吴锡盾、郑文龙、杨志轩采纳出具警示函的行政监禁步骤。

　　1月18日，证监会广东监禁局网站通告了《闭于对广东美联新质料股份有限公司、黄伟汕、张朝益、段文勇、卓树标、蒋进、易东生采纳出具警示函步骤的裁夺》。

　　一、未披露大额存款被质押以及违规为实控人供应担保。二、相干交往未实时审议披露。三、召募资金运用和处置不榜样。四、财政核算不榜样。五、商誉减值测试不榜样。

　　遵循《上市公司音信披露处置想法》第五十九条的规矩，广东证监局裁夺对美联新材、黄伟汕、张朝益、段文勇、卓树标、蒋进、易东生采纳出具警示函的行政监禁步骤。

　　经查，浙江监禁局发明安信证券正在发展浙江亚太药业股份有限公司（简称“亚太药业”）2015年宏大资产进货项目、2019年公然采行可转换公司债券项目中未刻苦尽责，未能对亚太药业音信披露文献实在切性、切实性举行饱满核查和验证，尽职视察不饱满，未按规矩实践继续督导仔肩，内部质地职掌不美满。

　　7名相干义务人也遭监禁警示：同日，浙江证监局差异颁发了对安信证券的秦冲、陈永东、李泽业、王时中采纳出具警示函步骤的裁夺，对魏岚采纳监禁道话步骤的裁夺，以及对叶清文、戴铭川采纳认定为不对适职员步骤的裁夺。

　　1月21日，证监会颁发闭于对邦泰君安证券股份有限公司及王镇静、邢永哲采纳出具警示函监禁步骤的裁夺。

　　据悉，邦泰君安证券及王镇静、邢永哲正在保荐力同科技股份有限公司初度公然采行股票并上市进程中，未刻苦尽责对发行人重要客户全球佳美与客户法力盈的相干相干实践饱满的核查措施并兼并披露相干音信，涉诉专利涉及产物金额前后披露不划一且分别大，对发行人相干流水核查存正在依赖发行人供应原料的情状。

　　裁夺书显示，郭辉正在安定证券股份有限公司重庆分公司任产业司理时期，正在出卖前锋期货新悦六号1期咸集资产处置部署(该产物于2019年5月创制，2021年5月终止)进程中，伪制客户及格投资者认证质料，合规认识淡漠。以上举止违反了《证券公司和证券投资基金处置公司合规处置想法》(证监会令第133号)第十条的相干规矩。

　　遵循《证券公司和证券投资基金处置公司合规处置想法》第三十二条的规矩，重庆证监局裁夺对郭辉采纳出具警示函的行政监禁步骤。

　　1月19日，中邦证监会网站通告广西证监局对秦婧采纳出具警示函步骤的裁夺。

　　经查，秦婧正在申万宏源证券有限公司南宁长湖道证券生意部执业进程中存正在以下题目：一是2019年12月至2020年4月，向某投资者供应证券投资提议时无合理根据，且未提示投资危害；二是2020年7月接管某投资者供应的礼金。

　　上述环境违反了《证券期货投资者合适性处置想法》《证券投资咨询人生意暂行规矩》《证券期货筹划机构及其处事职员正直从业规矩》。

　　1月18日，山西证券告示控股子公司中德证券被证监会立案视察。中德证券因正在乐视网音信技能(北京)股份有限公司2016年非公然采行股票项目中，保荐生意涉嫌违法违规，遵循《中华百姓共和邦证券法》《中华百姓共和邦行政惩处法》等公法原则，中邦证监会裁夺对中德证券立案。

　　1月21日，证监会网站更新披露的一则行政惩处裁夺书显示，证监会对江苏骏邺投资有限公司（以下简称骏邺投资）董事长郑德胜垄断“亚振家居”“诺邦股份”“圣龙股份”股票代价举止举行了立案视察、审理，裁夺充公郑德胜违法所得3144.35万元，并处以3144.35万元罚款。

　　经查，正在2018年12月21日至2019年3月21日时期，郑德胜实质职掌并运用“龙某薇”等26个证券账户，此中25个账户交往了“圣龙股份”，18个账户交往了“诺邦股份”。

　　郑德胜通过众种伎俩垄断“亚振家居”“诺邦股份”“圣龙股份”股票代价。垄断手腕重要包含凑集资金上风、持股上风连接营业，正在本身实质职掌的账户间交往等。

　　证监会以为，郑德胜的上述举止违反了2005年《证券法》第七十七条第一款第一项和第三项的规矩，组成2005年《证券法》第二百零三条所述垄断证券市集的举止。