共同药业：湖北共同药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案本预案中所援用的财政数据和财政目标，如无异常阐述，指兼并报外口径的财政数据和

　　遵循兼并报外口径财政数据计较的财政目标。本预案中任何外格若展示全部数与所列数值总

　　不高出公民币38,000.00万元（含本数），全部发行数额提请公司股东大会授权公

　　换公司债券召募资金总额不高出公民币38,000.00万元（含38,000.00万元），具

　　况，将按下述公式举行转股价值的调治（保存小数点后两位，末了一位四舍五入）：

　　日中起码有十五个买卖日的收盘价值低于当期转股价值的85%时，公司董事会有

　　互联网网站上刊载合系通告，通告批改幅度和股权注册日及暂停转股岁月（如需）

　　三十个买卖日的收盘价值低于当期转股价的70%时，可转换公司债券持有人有权

　　将回售的可转换公司债券票面总金额；i为可转换公司债券当年票面利率；t为计

　　配合药业本次发行可转换公司债券拟召募资金总额不高出38,000.00万元(含

　　38,000.00万元)，扣除发行用度后，召募资金净额拟投资于以下项目：

　　酮及中心体BA临蓐制造项目”总投资60,000.00万元，公司于2021年4月初次

　　公然荒行股票时召募资金19,214.77万元用于上述项目制造。因为前次召募资金

　　远低于上述项目估计投资总额，为下降公司财政危机，确保募投项宗旨顺遂施行，

　　配合药业2018年度至2019年度、2020年度财政报外一经大信管帐师事件

　　所（异常凡是合资）审计，并阔别出具了编号为大信审字[2020]第5-00354号、

　　大信审字[2021]第5-00020号的准绳无保存定睹《审计告诉》。公司2021年1-9

　　2021年1-9月兼并界限通过新设创造体例新增3家控股子公司，并于当期纳

　　（4）应收账款周转率=贸易收入／[（期初应收账款余额+期末应收账款余额）／2]；

　　（5）存货周转率=贸易本钱／[（期初存货账面余额+期末存货账面余额）／2]；

　　（8）每股策划行径现金流量=策划行径形成的现金流量净额/期末凡是股股份总数；

　　号——净资产收益率和每股收益的计较及披露（2010年修订）》（中邦证券监视

　　管制委员会通告[2010]2号）、《公然荒行证券的公司讯息披露外明性通告第1号

　　——非往往性损益》（中邦证券监视管制委员会通告[2008]43号）央求，公司的

　　P阔别对应于归属于公司凡是股股东的净利润、扣除非往往性损益后归属于公司凡是股股东

　　的净利润；NP为归属于公司凡是股股东的净利润；E0为归属于公司凡是股股东的期初净资

　　产；Ei为告诉期发行新股或债转股等新增的、归属于公司凡是股股东的净资产；Ej为告诉

　　期回购或现金分红等裁汰的、归属于公司凡是股股东的净资产；M0为告诉期月份数；Mi

　　为新增净资产下一月份起至告诉期期末的月份数；Mj为裁汰净资产下一月份起至告诉期期

　　末的月份数；Ek为因其他买卖或事项惹起的净资产增减更动；Mk为爆发其他净资产增减变

　　个中，P为归属于公司凡是股股东的净利润或扣除非往往性损益后归属于凡是股股东的

　　净利润；S为发行正在外的凡是股加权均匀数；S0为期初股份总数；S1为告诉期因公积金转

　　增股本或股票股利分派等推广股份数；Si为告诉期因发行新股或债转股等推广股份数；Sj

　　为告诉期因回购等裁汰股份数；Sk为告诉期缩股数；M0告诉期月份数；Mi为推广股份下

　　一月份起至告诉期期末的月份数；Mj为裁汰股份下一月份起至告诉期期末的月份数。

　　3、告诉期内公司不存正在稀释性的潜正在凡是股，稀释每股收益的计较流程与基础每股收

　　告诉期各期末，公司资产总额阔别为61,507.75万元、81,768.11万元、

　　80,442.65万元和105,543.20万元。跟着营业周围的不绝扩展，公司资产周围增

　　长较速，2021年9月末总资产大幅推广系公司IPO上市公然荒行所致。公司资

　　产构造以活动资产为主，告诉期各期末，活动资产占总资产比例阔别为69.90%、

　　71.87%、72.06%和71.08%，略有上升，重要道理系应收账款和存货增加。

　　告诉期各期末，上述五项资产合计占活动资产的比例阔别为97.57%、97.28%、

　　上述三项资产合计占非活动资产的比例阔别为97.20%、96.78%、97.50%和

　　70.04%。2021年9月其他非活动资产占比大幅推广，重要系募投项目预付配置

　　告诉期各期末，公司欠债总额阔别为20,682.21万元、33,642.94万元、

　　93.40%、和94.68%，是重要的组成项目。公司欠债构造举座较为宁静。2019年

　　2019岁暮非活动欠债亦推广较众，重要源于永久应付款的推广。2020岁暮，公

　　司总欠债比拟昨年末有所降低，重要系活动欠债和非活动欠债均裁汰所致；个中，

　　债的裁汰重要源于永久应付款的裁汰。2021年9月末欠债总体周围保留宁静。

　　欠债组成。告诉期各期末，上述四项欠债合计占活动欠债的比例阔别为91.75%、

　　较好；2019岁暮公司母公司及兼并报外资产欠债率较高，重要系短期借钱及长

　　高于贸易收入增加率；2020年度，受新冠肺炎疫情影响，公司应收账款周转率

　　化，贸易收入安稳增加。2019年度公司杀青贸易收入46,480.19万元，较2018

　　年度增加6.29%；受新冠疫情影响，2020年度公司杀青贸易收入46,811.73万元，

　　告诉期内，公司杀青归属于母公司全盘者的净利润阔别为7,067.79万元、

　　归属于母公司全盘者的净利润展示降低。2021年1-9月归属于母公司全盘者的净

　　本次发行可转换公司债券拟召募资金总额不高出38,000.00万元（含38,000

　　酮及中心体BA临蓐制造项目”总投资60,000.00万元，公司于2021年4月初次

　　公然荒行股票时召募资金19,214.77万元用于上述项目制造。因为前次召募资金

　　远低于上述项目估计投资总额，为下降公司财政危机，确保募投项宗旨顺遂施行，

　　监发[2012]37号）、《上市公司囚系指引第3号—上市公司现金分红》（[2013]43

　　式分派的利润不少于当年杀青的可供分派利润的10%。餍足寻常临蓐策划资金需

　　策的，须经董事会周详论证，并经出席股东大会的股东所持外决权的2/3以上通